大事なものの保管場所は必ずある:相続税の調査時に見られるもの

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特別なことは必要ありませんが。

高い確率

相続税は、税務調査がある可能性が高いと言われている税目です。

その確率は2割か3割か…。

いずれにしても、他の税目と比べ高い確率であることは間違いありません。

今回は、相続税の調査時に見られるものについてのお話です。

書類である程度は把握できる

通常、相続税の申告書には、内容を示す根拠となる資料を、他の税目よりもたくさん添付して提出します。

ですので、その資料だけでも、ある程度は内容が把握できます。

また、公的機関の資料を多用して申告書を作成するため、その資料がわかりにくいということもありません(見解の相違や不足しているということはあるかと思いますが)。

さらに、銀行や保険会社も同様に依頼すればすぐに回答を得ることができますし、元々銀行や保険会社には相続に伴って発生した一定の資料を提出、報告しなければいけない義務もあります。

それなのに、なぜ調査に来るのか。

それは、書類では見えてこないものを見たいからです。

見られるものとは

実際の調査の日は、まず故人についての聞き取りから始まります。

その他色々と作業が行われていく中で、おもむろに大事なものの保管場所を尋ねられます。

このとき、その大事なものを持ってきてくださいとは言われません。

一緒に行って見せてくださいと言われます。

これが見られるものです。

ここで、そんな場所はないというのはおかしな話になってしまいます。

それは、人によって内容は違えど、大事なものの置き場所は家の中のどこかにあるはずだからです。

印鑑、通帳、保険の証書、不動産の権利証、契約書、日記、宝物…。

とにかく大事なもの全部です。

その種類や誰のものかということは、問うていません。

しておくべきこと

ここで私が言いたいのは、だから隠しておいてくださいねということでは決してありません。

そういうこともありますので、心の準備とその場所に入ってもかまわないようにだけはしておいたほうがいいでしょうということです。

掃除など周辺の整備をしておくだけでも、そういう場面での心の余裕が持つことができますので。

まとめ

大事なものの保管場所は必ずある。

相続税の調査時に見られるもの。

大事なものという聞かれ方をすれば、それは誰にでも大なり小なり必ずあるはずです。

ですので、その保管場所もあって当然でしょう。

調査に対して何か特別な準備をする必要はありませんが、できれば少しでも余裕をもって対応したいもの。

参考になれば幸いです。

 

 

MEMO
この記事は、2015.7.6に更新した記事を加筆・再編集した記事です。

◉編集後記◉

昨日は、終日事務所内。飛び出したいぐらいのいい天気でしたが、資料づくりに没頭(^^)


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